Как рассчитать пенсию в 2023 году
Рассчитать страховую пенсию в 2023 году можно по привычной формуле, основанной на пенсионных баллах. Такой порядок расчета был введен с 2014 года, и никаких значительных изменений в этой формуле не произошло. Размер пенсии при этом будет зависеть от трех основных величин:
- Размера ИПК (количества сформированных на лицевом счете гражданина баллов);
- Стоимости одного пенсионного коэффициента (СПК);
- Величины фиксированной выплаты к страховой пенсии (ФВ).
Если в результате расчета пенсионная выплата окажется меньше, чем прожиточный минимум в пенсионера (ПМП), то ему будет назначена социальная доплата до ПМП. Фактически пенсионер будет получать минимальный размер пенсии. Эта минимальная выплата будет отличаться в разных субъектах РФ, так как величина ПМП устанавливается региональными властями.
Важно отметить, что расчет выплат для работающих и неработающих пенсионеров отличается (см. примеры расчета):
- Стоимость одного балла и фиксированной выплаты для них «заморожена» и не индексируется, пока они продолжают работать. Те баллы, которые начисляются во время их трудовой деятельности, учитываются в ходе августовского перерасчета (но не более 3-х баллов в год).
- Доплаты до регионального прожиточного минимума им не полагаются, поэтому им выплачивают только рассчитанный размер выплаты.
Формула расчета пенсии
Размер страховой пенсии в 2023 году рассчитывается согласно положениям ст. 15 закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. Формула расчета страховой пенсии (СП) в общем виде выглядит так:
СП = ИПК × СПК + ФВ
- ИПК — сумма накопленных баллов;
- СПК — стоимость одного такого балла;
- ФВ — размер фиксированной выплаты (при чем он отличается для получателей разных видов страховой пенсии — по старости, инвалидности или потере кормильца).
От гражданина зависит только размер ИПК, так как он формируется в результате отчисления страховых взносов в ПФР. Размер 1 пенсионного коэффициента и фиксированной выплаты устанавливается государством. Ежегодно их величины индексируются на величину не менее уровня инфляции в прошедшем году. Соответственно, на эти величины гражданин повлиять не может.
Важно: для работающих пенсионеров СПК и ФВ не индексируются и остаются «замороженными» в том размере, который устанавливался государством на дату выхода на пенсию. После увольнения пенсионеру пересчитают величину пенсионной выплаты в соответствии с нормативами, установленными на дату проведения перерасчета.
Формула расчета пенсии быть иной: СП = ИПК × СПК + ФВ + Д, где Д — это различные доплаты пенсионеру. Это могут быть надбавки:
- за 30-летний стаж работы в сельском хозяйстве;
- за северный стаж;
- как проживающему в районе Крайнего Севера или приравненных к ним местностях (увеличение выплаты на районный коэффициент);
- за иждивенцев, находящихся на обеспечении пенсионера;
- как пенсионеру, достигшему 80-летия;
- ЕДВ (например, если гражданин получает обеспечение по инвалидности) и так далее.
ИПК для расчета пенсии
Пенсионные права граждан формируются в виде ИПК — индивидуальных пенсионных коэффициентов или баллов. Суммарная величина ИПК, используемая для расчета пенсии, зависит от уплаченных страховых взносов в систему ОПС. Соответственно, чем выше официальная заработная плата и продолжительнее трудовой стаж, тем больше взносов отчисляется в ПФР и больше величина ИПК.
Индивидуальный пенсионный коэффициент рассчитывается по следующей формуле:
ИПК = (СВ / СВmax) × 10
- СВ — сумма страховых взносов, перечисленных за год (по тарифу 16% от заработной платы до уплаты НДФЛ);
- СВmax — сумма страховых взносов с предельной величины базы, которая устанавливается законодательно (в 2023 г. это 1150000 руб., то есть СВmax равен 184000 руб.).
В 2023 году гражданин ежемесячно получает зарплату 25000 руб. до вычета НДФЛ. За год он перечислит 25000 × 16% × 12 = 48000 руб. в виде страховых взносов. Максимальная сумма страховых взносов в 2023 г. составляет 1150000 × 16% = 184000 руб. Следовательно, ИПК за 2023 г. равен: (48000 / 184000) × 10 = 2,61 балла.
Необходимо отметить, что законодательно ограничивается максимальное количество пенсионных баллов, которое может быть сформировано за год (таблица ниже).
Получить информацию о размере ИПК можно в Личном кабинете гражданина на официальном сайте ПФР. Там же есть информация о периодах трудовой деятельности и количестве страховых взносов, перечисленных в систему ОПС. Если какие-то из периодов работы не отражены в Личном кабинете, необходимо будет их документально подтверждать в ПФР.
Сколько стоит пенсионный балл в 2023 году
Стоимость пенсионного балла, используемого для начисления пенсии, ежегодно индексируется государством. Индексация в 2023 году уже была проведена — с 1 января 2023 г. стоимость одного пенсионного балла составляет 87,24 руб. При расчете размера выплат для неработающих граждан в 2023 году будет использоваться именно эта стоимость коэффициента. Умножив количество накопленных ИПК на стоимость одного коэффициента, получится величина страховой части пенсии.
Неработающий гражданин имеет на своем лицевом счете 50 ИПК. Следовательно, страховая часть его пенсионной выплаты в 2023 г. составит 50 × 87,24 = 4362 руб.
Однако отметим, что для работающих граждан стоимость 1 коэффициента не индексируется на протяжении его трудовой деятельности. Такое условие было закреплено законодательно еще с 2016 г. Стоимость одного балла для этих граждан определяется в том значении, которое устанавливалось на дату выхода на пенсию:
- 71,41 руб. — для оформивших пенсионные выплаты до 01.02.2016 г.;
- 72,27 — с 01.02.2016;
- 78,28 — с 01.02.2017;
- 81,49 — с 01.01.2022;
- 87,24 — с 01.01.2023.
Фиксированная выплата к пенсии в 2023 году
Фиксированная выплата — это базовая часть пенсии, которая назначается всем получателям страхового обеспечения. Эта величина не зависит от стажа пенсионера, а устанавливается государством и ежегодно индексируется. Законом устанавливается ФВ к выплатам по старости, а в зависимости от нее определяется сумма и для других видов обеспечения:
- Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости на 2023 год установлен в сумме 5334,19 руб.
- Для инвалидов I группы она равна удвоенной ФВ по старости, то есть 10668,38 руб.
- Для инвалидов II группы ФВ такая же, как и по старости, то есть 5334,19 руб.
- Для инвалидов 3 группы и получателей пенсии по потере кормильца ФВ равна 50% от выплаты по старости, то есть 2667,10 руб.
Мораторий на индексацию для работающих пенсионеров касается и величины ФВ. Ее размер также определяется согласно нормативам, установленным на дату выхода на пенсию:
- для оформивших пенсионные выплаты до 01.02.2016 г. — 4383,59 руб.;
- с 01.02.2016 — 4558,93;
- с 01.02.2017 — 4805,11;
- с 01.01.2022 — 4982,90;
- с 01.01.2023 — 5334,19.
Расчет пенсии в 2023 году: примеры и пенсионный калькулятор
Размер пенсии в 2023 году рассчитывается с помощью традиционной формулы (СП = ИПК × СПК + ФВ), в которую подставляется величина ИПК для каждого конкретного гражданина. При этом необходимо помнить следующее:
- Для неработающих граждан в формулу подставляются значения СПК и ФВ, установленные на 2023 г. Для работающих — те, которые действовали на дату оформления ими пенсионных выплат.
- Рассчитанный размер выплаты для неработающих граждан не может быть меньше прожиточного минимума пенсионера (ПМП) в регионе проживания. Поэтому сумма дополнительно увеличится до регионального ПМП (см. подробную таблицу по регионам в статье), если это необходимо.
Рассмотрим на конкретных примерах, как рассчитывается пенсия в 2023 году:
- Неработающий пенсионер из Краснодара накопил на своем лицевом счете 30 баллов. В 2023 г. он оформил пенсию по старости, размер которой составил: 30 × 87,24 + 5334,19 = 7951,39 руб. А по факту он будет получать 8657 руб. — величину ПМП в его регионе. Если бы он продолжал работать, то ему бы не доплачивали до прожиточного минимума, и сумма выплаты так и составляла бы 7951,39 руб.
- Работающий пенсионер из Тулы, оформил пенсионное обеспечение по инвалидности 3 группы 27.03.2022 г., имеет на лицевом счете 25 ИПК. В 2023 г. размер его пенсии составляет: 25 × 81,49 + 2491,45 = 4528,70 руб. Как инвалиду 3 группы ему полагается ЕДВ — 2162,67 руб. В итоге выплата составляет 6691,37 руб. Так как он продолжает работать, доплата до ПМП ему не положена (хотя в Туле прожиточный минимум в 2023 г. равен 8658 руб.)
Если гражданин еще не является пенсионером, а только хочет рассчитать свою будущую пенсию, он может воспользоваться пенсионным калькулятором, размещенным на сайте ПФР. Чтобы рассчитать пенсию онлайн, нужно будет ввести необходимые данные в поля калькулятора (дату рождения, пол, информацию о стаже и заработке). В результатах расчета отобразится информация о размере ИПК, продолжительности страхового стажа и размере будущей пенсии (картинка-пример ниже).
Калькулятор Пенсионного фонда для расчета размера страховой пенсии
По чем пенсионный фонд продает в 2023 году пенсионные баллы
Докупить недостающие пенсионные баллы могут неработающие граждане, россияне, которые работают за границей, самозанятые лица и предприниматели, применяющие новую систему налогообложения «Налог на профессиональный доход». Минимальный добровольный взнос в 2023 г. составляет 29 779 руб., перечисляется одним платежом или частями до 31 декабря текущего года. Предусмотрено перечисление взносов только за текущий период как за себя, так и за других лиц. Совместно с баллами начисляется недостающий страховой стаж. Для оформления правоотношений по обязательному пенсионному страхованию необходимо обратиться в местное отделение ПФР.
Для чего нужно покупать пенсионные баллы
Ежегодно требования к условиям, дающим право на получение страховой пенсии, ужесточаются. И если на момент введения понятия «пенсионные баллы» в 2015 г. достаточно было иметь на лицевом счету 6,6 балла, то в 2023 г. их потребуется уже 16,2, а к концу проведения реформы, с 2025 г. – не менее 30.
Примечание! Право на пенсию возникает при единовременном соблюдении требований к наличию ИПБ, страховому стажу и возрасту.
Получается, что даже при достижении пенсионного возраста выплаты не будут назначены, если на лицевом счету будет не хватать необходимого количества баллов. Увеличить пенсионные права можно самостоятельно путем добровольного вступления в правоотношения по ОПС. То есть, проблему недостающих баллов можно легко решить, перечислив необходимые взносы на пенсионный счет.
Рис. 1. Требования к минимальному размеру ПБ ежегодно увеличиваются
Важно понимать, что понятия в законодательстве «покупка пенсионных баллов» не предусмотрено. Фактически россиянам предлагают добровольно осуществлять необходимые для формирования страховой части пенсии взносы. Именно эти деньги в дальнейшем пересчитываются в баллы и учитываются на лицевом счету застрахованного лица.
В дальнейшем ИПБ не только дает право на получение пенсионных выплат, но и влияет на размер пенсии. Именно накопленное количество баллов учитывается при расчете пенсионного обеспечения. Все накопленные ПБ на момент выхода на заслуженный отдых умножаются на их установленную на этот момент стоимость (87, 24 руб. на 2023 г.) и добавляются к фиксированной части (5 334,19 руб. в 2023 г.). То есть, чем больше получится накопить/купить баллов, тем выше в дальнейшем будет пенсия.
Кто может купить пенсионные баллы
Формируются ИПБ за счет отчислений работодателя с официальной заработной платы. Все перечисленные взносы пересчитываются в баллы и учитываются на лицевом счету застрахованного лица.
Но что делать тем, кто не может по различным причинам работать или ведет трудовую деятельность, не требующую обязательных перечислений в адрес ПФР. На первый взгляд, у таких россиян есть единственная возможность получить обеспечение в старости – оформить социальную пенсию.
Однако несправедливо лишать права на получение страховых выплат тех россиян, которые не смогли доработать несколько лет или накопить 2-3 нужных балла. Продолжать трудовую деятельность после достижения пенсионного возраста с учетом его повышения, чтобы заработать стаж и ИПБ, смогут далеко не все. Именно для устранения такой нестыковки и была предложена схема с добровольными взносами.
Рис. 2. Самозанятое население вправе купить не только баллы, но и стаж
Покупка пенсионных баллов в 2023 году разрешена:
- неработающим лицам;
- россиянам, ведущим трудовую деятельность за границей;
- самозанятому населению, например фрилансерам, юристам, фермерам, репетиторам;
- индивидуальным предпринимателям, перешедшим на новую систему налогообложения «Налог на профессиональный доход».
Так как для этих лиц не предусмотрено обязательное перечисление взносов в ПФР, они это могут сделать добровольно.
Кроме этого, докупить баллы можно для других лиц. Например, сын-предприниматель имеет право внести средства на лицевой счет матери предпенсионного возраста, работающей официально на полставки, чего недостаточно для накопления минимума ИПБ.
Минимальная и максимальная стоимость покупки ИПБ
Базой для расчета взносов на пенсионное страхование является минимальная заработная плата. До 2023 г. применялась удвоенная ставка обязательного взноса в размере 26% от МРОТ, умноженная на 12 месяцев. С 2023 г. эта норма упразднена, и минимальный взнос считается по формуле:
ДВ = 22% × 11 280 × 12 = 22 779, 2 руб.
Это минимальный платеж в год. Посчитаем, сколько баллов обеспечит их покупка по минимальной ставке. Для этого воспользуемся стандартной формулой:
- ИПБ –пенсионные баллы;
- ЗП – зарплата, в нашем случае МРОТ;
- ВОБ – максимальная взносооблагаемая база, в 2023 г. – 1 150 000 руб.
При добровольной покупке баллов по минимальной ставке их количество составит в 2023 г.:
Если необходимо докупить большее количество недостающих баллов, можно уплачивать взносы выше. Однако законодательно перечисления ограничены максимальной взносооблагаемой базой.
Рис. 3. Максимальная взносооблагаемая база ежегодно увеличивается
В 2023 г. этот показатель составляет 1 150 000 руб. Поэтому максимальный взнос составит:
1 150 000 × 22% =253 000 руб. в год.
При перечислении разово полной суммы или ежемесячно по 21083,33 руб. получится докупить максимально допустимое количество ПБ – 9,13 балла.
Итак, за 2023 г. реально докупить от 1,177 до 9,13 баллов. Для этого придется самостоятельно сделать взносы в размере от 22 779, 2 до 253 000 руб. в год.
Допускается неполная уплата, при этом ПБ и стаж будут считаться пропорционально внесенным средствам.
Обратите внимание! При расчете взноса применяется ставка 22%, но для формирования ИПБ направляется только 16% от налогооблагаемой суммы, так как 6% идет на формирование фиксированной части пенсии.
За какой период можно докупить баллы и стаж
Покупка индивидуальных ПБ предусмотрена только за текущий период. То есть, докупить недостающие баллы за предшествующие годы невозможно.
Рис. 4. Прошлые периоды в части начисления ИПБ и стажа невозможно исправить
Период внесения взносов по минимальной ставке засчитывается в страховой стаж. То есть, за год реально приобрести дополнительный 1 год страхового стажа. Если платежи осуществлялись в меньшем размере, стаж пересчитывается пропорционально минимальной ставке.
Пример! В течение года самозанятое лицо Петров К.Н. внес на личный пенсионный счет 18 982,67 руб. равными частями ежемесячно. Так как сумма ниже установленного минимума 22 779, 2, ему будет насчитано 0,9 балла и 9 месяцев страхового стажа.
При перечислении средств выше установленного минимума начисляется не более 1 года стажа.
В общей сложности можно «докупить» не более половины необходимого страхового стажа. В 2023 г. этот показатель составляет 10 лет, поэтому допускается покупка 5 лет выработки. Но об этом необходимо было позаботиться заранее, так как приобрести баллы и стаж задним числом не получится. С 2024 года для оформления пенсии понадобится 15 стажа. То есть, максимальная выработка, которую можно будет приобрести совместно с ИПБ, составит 7,5 лет.
В переходный период работает правило установления показателей на момент достижения пенсионного возраста.
Пример. Гражданка Арефьева И.К. в январе 2023 г. достигла пенсионного возраста, но пенсию оформить не может, так как ее подтвержденный стаж составляет только 9 лет при необходимом 10 лет. На протяжении 2023 г. она имеет право не работать и оплатить взносы в адрес ПФР в размере 22 779, 2 руб. разово или частями. Это даст возможность добавить на лицевой счет 1,177 ИПБ и увеличить выработку на недостающий 1 год. Несмотря на то, что в 2023 г. требование к стажу увеличится до 11 лет, Арефьева сможет оформить выплаты.
Перечисления могут осуществляться единым платежом, ежемесячно или частями. Главное, чтобы деньги были перечислены до 31 декабря текущего года. На лицевой счет ПБ и стаж будут засчитаны не позднее марта последующего года.
Для сравнения! 1 год страхового стажа для начисления пенсии в Украине продается за 19 585, 22 грн. (47 770 руб.). Общий стаж должен составлять 30–35 лет.
Как купить ИПБ
Добровольное перечисление взносов на пенсионное страхование осуществляется на основании договора, заключенного с ПФР. Для этого достаточно обратиться в местное отделение пенсионного фонда и предоставить необходимые документы.
Рис. 5. Удаленное оформление добровольного страхования не предусмотрено
При оформлении договора на себя потребуется предоставление:
- документа, который удостоверяет личность, а также подтверждает место жительства или пребывания.
- страхового свидетельства (СНИЛС).
Если страховые взносы будут уплачиваться в пользу другого лица, пакет документации дополняется его паспортом.
Уплачивать средства для пополнения индивидуального пенсионного счета как за себя, так и за другое лицо можно начинать сразу после подписания договора на добровольное страхование, но не позже 31 декабря текущего года.
Покупка пенсионных баллов – прекрасная возможность добрать недостающие ПБ и стаж. Однако без наличия половины минимального стажа не имеет смысла. К тому же приобретение полного количества баллов, которое с 2025 г. будет составлять не менее 30, – удовольствие дорогое и невыгодное. Намного проще устроиться на официальную работу, чтобы обязательство по уплате взносов выполнял работодатель, или задуматься об альтернативных видах пенсионного обеспечения.
Советы, как самозанятому населению докупить ПБ или стаж, дают эксперты в видеоролике:
Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:
Не так давно россияне на практике почувствовали все особенности пенсионной реформы, но многие из пожилых людей так до конца и не поняли, каким конкретно образом можно повысить свою выплату, если накопить достаточное количество специальных баллов.
Какой стаж и сколько пенсионных баллов нужно для выхода на пенсию в 2023 году
Чтобы получать стандартную страховую пенсию, теперь потенциальным получателя придется соответствовать не только требованиям касательно наработанного за годы трудовой деятельности стажа. Также придется учитывать собранные за тот же период баллы.
Проблем добавляет тот факт, что ежегодно правительство Российской Федерации меняет показатели по обеим статьям, что может послужить трудностью для тех, кто пытается произвести предварительный расчет.
Как напоминают журналисты информационного издания «Аргументы и факты», еще два года назад власти требовали от пенсионеров насобирать хотя бы 11,4 балла. Годом позже необходимо было предоставить данные, свидетельствующие о сборе 13,8 накопительных единиц. А с этого года цифра вообще поднялась до предельных 16,2 балла. И это при том, что пока еще ни один аналитик не может точно сказать, до какой же границы дорастет планка в году следующем.
Одновременный рост прослеживается и по шкале стажа. В прошлом году минимальный уровень предусматривал девять лет, а вот с этого года придется найти где-то официально наработанный стаж уж в сумме хотя бы десяти лет. Если же стажа или скопленных баллов окажется недостаточно, то со страховой пенсией можно попрощаться. Вместо нее государство любезно предоставит стандартную социальную выплату.
Стоимость пенсионного балла в 2023 году
На фоне этого возникает резонный вопрос о том, что же делать тем гражданам, который до страховой пенсии буквально рукой подать, а не хватает всего пару лет или несколько баллов. В таком случае власти предусмотрели запасной вариант развития событий – докупить недостающее «богатство» за свой счет.
Алгоритм такой «контрольной закупки» базируется на необходимости сначала обратиться за разъяснительной консультацией в Пенсионный фонд, выбрав тот, к которому привязан пенсионер по месту жительства. Там следует объяснить свое желание закрепленному за определенным пенсионером менеджеру, а потом написать соответствующее заявление касательно добровольной уплаты страховых взносов. После этого можно за один раз оплатить взнос за весь текущий год.
Радует тут и тот факт, что вместе с закупкой баллов, потребитель заодно собирает в корзину годы страхового стажа. Объясняется это тем, что оплаченный период работы предусматривает тот факт, будто бы пенсионер действительно отработал указанный срок.
Единственным предостережением тут выступает разве что разрешение производить оплату не больше, чем половину положенного по законодательству срока.
На сегодняшний день страховой стаж предусматривает необходимость отработать на официальных началах хотя бы десяток лет. На практике это означает, что докупить можно будет только пять лет от всего числа. Остальное время человек действительно должен быть работать.
Рассчитать рыночную стоимость балла по состоянию на 2023 год не составит особенного труда, ведь за основу для математических расчетов берут минимальный размер оплаты произведенного труда. Для этого работники Пенсионного фонда руководствуются минимальной годовой суммой, которая выглядит так: МРОТ (представляет собой минимальный размер оплаты труда) умноженный на 22% и 12 месяцев.
Напомним, что федеральный уровень минималки с недавних пор составляет 11,280 рублей. Но уже в следующем году он может быть пересмотрен, что и повлияет на стоимость каждого пенсионного балла.
В результате становится понятно, что в этом году минимальная планка для пенсионного взноса составит почти 30 тысяч рублей.
Такой показатель приравнивается к почти двум баллам и одному году страхового стажа. Но тут следует помнить, что если хочется докупить баллы, то придется вносить сумму не меньше предельно установленной. Больше заплатить и больше получить – это разрешенный страховой ход, но вот наоборот он не работает.
Новости по теме пенсионных баллов в 2023 году
На фоне того, что цена пенсионных баллов стабильно растет, люди пенсионного возраста стали задумываться над тем, чтобы устроиться на работу после официального выхода на заслуженный отдых. Это позволит им продержаться на плаву, получая более-менее нормальную сумму денежных средств каждый месяц.
Но даже при таком подходе, на который российские граждане идут не ради развлечения, а чтобы выжить, имеется множество других подводных камней.
Речь идет о том, что в отличие от большинства представителей пенсионной среды, работающим пенсионерам индексацию пенсии заморозили почти три года назад и ситуация с места так и не сдвинулась. И пока остальным категориям получателей выплаты повышают (еще одной группой тех, кого государство который год обходит стороной, стали бывшие военнослужащие), работающие люди пенсионного возраста вынуждены получать выплаты по старым стандартам.
Многие считают такой подход несправедливым просто потому, что работают люди не от хорошей жизни. Не греет их мысль даже о том, что таким образом они получают накопление пенсионных баллов, которые ежегодно пересчитываются и входят в основу повышения пенсии.
Ежегодно пенсионная реформа меняется. Ранее для того, чтобы получать пенсию, гражданину было достаточно достичь пенсионного возраста и выработать необходимый трудовой стаж.
Но после принятия нового закона о пенсиях с 2023 года была внедрена новая система оформления пенсии.
Теперь она основывается на количестве баллов, которые начисляются гражданину в период его трудовой деятельности. Что такое баллы для пенсии, как они зарабатываются и какое значение имеют?
Что это такое
Под пенсионными баллами понимается коэффициент, который был введен с целью возможности равномерно проводить индексацию пенсионных выплат.
Спрогнозировать уровень инфляции очень сложно. А повышение выплат по пенсиям напрямую зависят от ее роста. В связи с этим Правительством было принято решение ввести понятие баллов для пенсии.
С учетом процентов роста инфляции назначается и стоимость одного балла.
Это позволяет в процентном соотношении одинаково увеличивать пенсионные выплаты всем гражданам.
Размер этих выплат будет напрямую зависеть от того, в каких размерах были произведены отчисления в отношении гражданина в период его трудовой деятельности.
Формирование пенсионных баллов происходит за счет страховых взносов. Их обязан отчислять в Пенсионный фонд за каждого сотрудника работодатель в случае официального трудоустройства.
В итоге по новой формуле на величину пенсии гражданина будут влиять:
Перед тем как будет назначена выплата, производится подсчет баллов, которые умножаются на фиксированную стоимость.
Она утверждается ежегодно на уровне Правительства.
Видео: «Пенсионные баллы зависят от «белой» зарплаты»
Законодательство
Порядок начисления пенсии, формула расчета баллов закреплена в законе «О страховых пенсиях».
В соответствии с законодательством количество баллов, необходимых для выхода на пенсию, будет расти ежегодно. К 2024 году оно должно достигнуть 30.
По новому закону пенсионный возраст в 2023 году остался без изменений. Женщины могут обращаться после 55 лет, мужчины – 60.
Вопрос о повышении пенсионного возраста так и остается на стадии обсуждения.
Нововведения коснулись не только появлением баллов, но и увеличением страхового стажа.
От чего зависит размер
В соответствии с новыми реформами размер пенсии гражданина будет напрямую зависеть от того, как прошла его трудовая деятельность в течение всей жизни.
Размер будущей пенсии по новым правилам зависит от количества лет страхового стажа, накопленных баллов и размера заработной платы. Все это в совокупности носит название – ИПК.
На хорошую пенсию смогут рассчитывать только те граждане, которые получают белую зарплату, и их работодатели регулярно производят отчисления в Пенсионный фонд на лицевой счет сотрудника.
Каков минимальный стаж
Помочь рассчитать пенсию по накопленным баллам может установленный минимальный стаж, который необходим для выхода на пенсию.
В 2023 году для того чтобы получать пенсию, гражданину необходимо иметь не менее 9 лет страхового стажа.
Но по новым нормам законодательства это размер будет ежегодно увеличиваться. К 2024 году он составит 15 лет.
Как посчитать советский стаж
Отдельный вопрос касается граждан, которые работали еще в советский период.
При обращении такого пенсионера за оформлением выплат, специалисты должны производить расчет по двум видам стажа:
Федеральным законом № 173-ФЗ определен список профессий, которые должны быть включены в общий стаж как в советский период, так и в течение 10 лет после распада Союза.
Кроме того, в общий трудовой стаж будет включен период осуществления общественно полезной деятельности гражданином до 2002 года.
Размеры пенсионных выплат насчитываются за счет перевода стажа в расчетный капитал по определенной формуле.
Гражданам, которые работали в советский период, расчетный капитал увеличивается на 1% за каждый год до 1991.
Требования к зарплате
Новое законодательство направлено на то, чтобы граждане старались работать официально и получать белую заработную плату.
Именно размер зарплаты будет влиять на то, сколько это будет в пенсионных выплатах.
Чем больше страховых взносов будет перечислять на своего сотрудника работодатель, тем больше будет пенсия.
Но при этом установлен максимальный размер перечислений в Пенсионный фонд.
Он может быть не более 60 тысяч рублей. Такая сумма переводится с заработной платы до 710 000 в год.
Прибавочные коэффициенты
Долгое время на уровне Правительства обсуждался вопрос о повышении пенсионного возраста. Многие эксперты утверждают, что данная мера неизбежна. Проблема в том, что бюджет не справляется с финансовой нагрузкой.
Но в 2023 году возраст остался неизменным. Женщинам нужно для выхода достичь возраста 55 лет, мужчинам – 60 лет.
Дополнительные льготы при выходе на пенсию имеют граждане, трудящиеся на вредном производстве.
Несмотря на то что возраст выхода на пенсию не увеличен, на уровне Правительства введены стимулирующие прибавочные коэффициенты.
Их целью является побудить граждан обращаться за назначением выплат как можно позже. Например, если женщина обратилась за пенсией в 60 лет, а не по исполнению 55, прибавочный коэффициент возрасте в 1,5 раза.
Определенные категории граждан имеют право на дополнительные льготные баллы. Они начисляются за периоды:
При этом у женщин количество баллов будет зависеть от того, какой по счету ребенок.
За первого положено 1,8 балла, а вот за третьего уже 5,4.
За что начисляются баллы
Каждому гражданину полезно знать, как начисляются баллы для пенсии.
За каждого сотрудника, который трудоустроен официально, работодатель перечисляет 30% от заработной платы. Такие перечисления носят название страховые взносы.
На будущую пенсию из этой суммы причитается только 16%. Средства разделяют на две части. Из них 10% относятся к страховой части, а 6% остается на лицевом счете в качестве накоплений.
Сколько нужно для получения страховой пенсии по старости
На конец 2023 года гражданину надо было заработать 11,4 балла для того, чтобы иметь возможность получить страховую пенсию по старости.
Правительством запланировано увеличение этого количества по годам. Так, к 2025 году минимальное количество баллов будет – 30.
Очень важно! Если на момент выхода на пенсию у гражданина не будет хватать нужного количества баллов, ему будет отказано в назначении страховой пенсии.
Рассчитать свою будущую пенсию гражданин может самостоятельно.
Для этого на сайте Пенсионного фонда есть калькулятор. Узнать продолжительность стажа и количество накопленных баллов можно в личном кабинете ПФР.
С 2023 года расчет индивидуального балла может быть произведен по формуле Б = (Св/См) * 10.
При этом в формуле СМ означает – максимальную сумму страхового платежа по тарифу 16%. Св – это сумма, которая перечисляется работодателем в год. Величина будет зависеть от заработной платы и типа пенсии, которую выбрал гражданин.
Вопросы и ответы
Как увеличить
Существует несколько способов, как увеличить количество баллов.
Дополнительные баллы можно заработать, если обратиться за пенсией позднее.
За 10 лет просрочки гражданину начисляется 2,32 балла. Так человек может избежать возможного отказа в начислении страховой пенсии.
Важно! Количество 2,32 балла является максимальным при более позднем выходе на пенсию!
Как получить, если не работал
Что делать тем гражданам, которые нигде никогда не работали?
Если у человека нет наработанных баллов и нет минимального стажа, необходимого для получения страховой пенсии, ему может быть назначена социальная выплата.
При этом, если ее размер будет ниже прожиточного минимума в регионе, то пенсионеру будет назначена дополнительная выплата.
Страховая пенсия намного выгоднее, чем социальная. Поэтому перед обращением в Пенсионный фонд нужно оценить все варианты. Быть может есть возможность заработать дополнительные баллы.
Как узнать свои накопления на лицевом счете
За каждым гражданином закреплен индивидуальный счет в Пенсионном фонде. Узнать количество накопленных баллов можно самостоятельно:
Количество начисленных баллов будет зависеть от того, какой вид ОПС выбран гражданином.
Если выбрана страховая система, то в год может быть накоплено до 10 баллов. При накопительной и страховой системе сумма выплат будет 6,25.
Благодаря введению новой пенсионной системы будущая пенсия стала зависеть не только от государства, но и от самого гражданина. Только работа по официальному трудовому договору дает возможность накопить нужное количество баллов.
Как в 2023 году купить баллы для выхода пенсию
Одним из результатов реформирования пенсионной системы в нашей стране стало повышение требований к лицам, выходящим на заслуженный отдых. При такой ситуации гражданину может не хватать страхового стажа или величины ИПК, чтобы получить право на пенсию. Решением проблемы может стать оформление добровольных отношений с ПФР.
Что такое пенсионные баллы
Реформа 2015 года изменила правила, по которым рассчитывается размер самого массового варианта пенсии – страховой по возрасту. Она стала напрямую связана с размером индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК), который накапливается гражданином за время трудовой деятельности и аккумулируется в ПФР. ИПК характеризует общий объем страховых отчислений работодателя и выражается в пенсионных баллах (ПБ). При этом:
- Каждый год страхового стажа добавляет работнику некоторое количество баллов, напрямую соотносящихся с размером его официальной зарплаты. Чем выше заработок – тем больше величина перечислений в ПФР, и тем большее количество баллов получает конкретный гражданин.
- Есть лимиты на начисление ПБ. Так, вне зависимости от заработной платы, за 2023 год работнику не может быть начислено больше 9,13 баллов. До 2021 г. эти лимиты будут ежегодно увеличиваться, достигнув 10 ПБ.
- Пенсионные баллы могут начисляться и за нестраховые периоды биографии, когда гражданин занимался социально-значимой работой (например, ухаживал за ребенком до 1,5 лет).
Для расчета размера пенсионных выплат по старости применяется формула ВСП = РФВ + ИПК х СПБ, где:
- ВСП – величина страховой пенсии.
- РФВ – размер фиксированной выплаты. Эта базовая часть является одинаковой для всех получателей, она проходит ежегодную индексацию и для 2023 г. ее размер равен 5334,19 рублей.
- ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент. Это суммарное число ПБ, накопленных работником. ИПК регулируется страховыми отчислениями и может отличаться у разных граждан.
- СПБ – стоимость 1 пенсионного балла в конкретном году (87,24 рублей для 2023 г.).
Пользуясь этой формулой, можно легко проиллюстрировать, как изменяется величина пенсии в зависимости от размера ИПК:
- Для работника с 10-летним страховым стажем (это минимальный показатель, дающий право на заслуженный отдых в 2023 г.) и ИПК = 40 ПБ, величина страховой пенсии будет 5334,19 р. + 40 ПБ х 87,24 р. = 8823,79 рублей.
- Для его коллеги с таким же стажем и ИПК = 80 ПБ, размер выплат составит 5334,19 р. + 80 ПБ х 87,24 р. = 12 313,39 рублей.
Пример наглядно показывает, что имея один и тот же страховой стаж, работники будут получать разную пенсию, если из заработные платы различались. При этом, работодатель ведет отчисление только с величины официального заработка, не учитывающей разные «серые» схемы, типа «зарплаты в конвертах», которые не формируют ИПК работника.
Сколько нужно для страховой пенсии
В соответствии с законодательством России, для того, чтобы работник получил права на страховые выплаты по возрасту, требуется выполнение трех условий:
- Достижения им установленного возраста.
- Наличие у него необходимого страхового стажа.
- Накопление им установленного количества баллов.
Пенсионная реформа подразумевает постепенное повышение этих показателей до установленного предела. Таблица показывает динамику изменения минимальных требований к параметрам, определяющим право на получение пенсии:
Пенсионный возраст для женщин / мужчин, лет
Страховой стаж, лет
Величина ИПК, пенсионных баллов
60 / 65 (предельный показатель)
15 (предельный показатель)
30 (предельный показатель)
Как узнать ИПК для начисления пенсии
Существует два способа уточнить, какое количество баллов накоплено гражданином на настоящий момент:
На сайте ПФР есть удобный сервис – пенсионный калькулятор, позволяющий моделировать процесс формирования пенсии. Необходимо ввести в него следующие данные:
- пол;
- год рождения;
- продолжительность армейской службы и других нестраховых периодов;
- наличие детей;
- категорию работы;
- страховой стаж;
- полную величину годового официального заработка (то есть, без удержания подоходного налога).
Пользователю будет предоставлена информация о ПБ и возможности получения им пенсии по достижении установленного законом возраста. Изменяя определенные показатели (например, заменяя 2 года ухода за инвалидом I группы аналогичным периодом страхового стажа), он может получить самый подходящий для себя прогноз на перспективу, дополненный рекомендациями специалистов.
Необходимо учитывать, что данные расчеты носят ориентировочный характер – при назначении пенсии и определении ее размера, сотрудники ПФР будут использовать данные из своей базы и опираться на документы, которые были им предоставлены. По этой причине, показания такого калькулятора можно использовать только для предварительной (а не окончательной) оценки ситуации.
Можно ли докупить стаж в 2023 году
Если у гражданина подходит возраст для назначения пенсии, но недостаточно других показателей для этого, по закону у него есть еще 5 лет для их наработки. Возможны следующие альтернативы:
- За этот срок он набирает необходимые показатели, чтобы получить пенсию на общих основаниях. При этом значения страхового стажа и ПБ, которые ему требуются для выхода на заслуженный отдых, замораживаются и перестают повышаться. Например, если мужчине в 2024 году исполняется 63 года, то для получения права на пенсию ему нужно иметь 23,4 ПБ – эти же требования будут предъявляться к нему и в последующие 5 лет.
- За установленное время он не нарабатывает необходимых показателей страхового стажа и ИПК. В этом случае ему назначается социальная пенсия, алгоритм расчета которой не учитывает накопленных ПБ.
- Гражданин может докупить пенсионные баллы, вступив в добровольные правоотношения с ПФР. Это дает ему возможность не расходовать время на наработку требующихся параметров, а сразу выйти на заслуженный отдых.
Вне зависимости от внесенных сумм и количества приобретенных баллов, с помощью добровольных взаимоотношений с ПФО ежегодно можно увеличивать страховой стаж только на 1 год. Это требование заставляет заботиться о покупке ПБ как минимум за несколько лет до наступления времени выхода на заслуженный отдых. В сумме можно докупить не более половины стажа, положенного для оформления пенсии.
Сколько стоит купить баллы в Пенсионном Фонде
Особенностью добровольных отношений с ПФР является то, что гражданин может докупить не более половины от требующегося ему по возрасту минимума ПБ. Для 2023 года эта величина составляет 16,2 / 2 = 8,1 балл.
Минимальная и максимальная сумма добровольных взносов регулируется законодательно. Тарифы по приобретению ПБ для 2023 г. были откорректированы Федеральным законом №441-ФЗ «О внесении изменений в статью 29 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 28.11.2022. Согласно ему, расчет минимального размера годового взноса при покупке ПБ с декабря 2024 года составляет 1 МРОТ х 26% х 12 месяцев (ранее использовалось удвоенное значение «минималки»).
Максимальное количество ПБ
Самое большое количество баллов, которые можно докупить однократно, регулируется максимальным страховым взносом. Он рассчитывается из величины годовых отчислений для зарплаты, эквивалентной восьмикратной величине «минималки» (то есть, 8 МРОТ х 26% х 12 месяцев). Зная, что для 2023 г. значение МРОТ составляет 11 280 рублей, можно провести расчеты:
- Минимальный годовой взнос (МинГВ) в 2023 году составляет 1 МРОТ х 26% х 12 месяцев =11 280 р. х 26 % х 12 месяцев = 35 193,60 р.
- Максимальный годовой взнос (МаксГВ) для 2023 года составляет 8 МРОТ х 26% х 12 месяцев = 291 548,80 рублей.
Перевод пенсионных отчислений в баллы производится по формуле КПБ = (ВСВ / (МБН х 26%)) х 10, где:
- КПБ – количество ПБ, полученных в результате конкретного перечисления в ПФР;
- ВСВ – величина сделанного взноса;
- МБН – максимальная база налогообложения для данного года (показатель для 2023 г. составляет 1 150 000 р.).
Подставив значение в формулу, получаем:
- Перевод МинГВ гражданином приведет к зачислению на его пенсионный счет дополнительно 35 193,60 р. / (1 150 000 р. х 26%) х 10 = 1,18 ПБ.
- Перечисление МаксГВ принесет ему 291 548,80 р. / (1 150 000 р. х 26%)) х 10 = 9,75 ПБ. Это значение выше законодательно разрешенного максимального количества приобретаемых баллов (для 2023 г. это 16,2 / 2 = 8,1 ПБ), поэтому предельной суммой для платежа будет 8,1 ПБ / 10 х (1 1500 000 р. х 26%) = 242 190 рублей.
Необходимо иметь в виду, что при данной ценовой политике приобретение пенсионных баллов может быть эффективно только в некоторых ситуациях. К ним относятся случаи:
- Когда у человека подходит возраст, но не хватает небольшого количества ПБ для выхода на заслуженный отдых. В этом случае, при наличии финансовой возможности, такому лицу может быть удобнее заплатить деньги и самостоятельно купить стаж и баллы для пенсии, чем работать еще несколько лет. Эта причина является самой распространенной.
- Когда гражданин России работает на территории иностранного государства и его работодатель не производит отчисления для формирования российской пенсии.
- Когда физическое лицо хочет внести средства на приобретение ПБ для себя или сторонних граждан (не обязательно родственников), при отсутствии перечислений по месту основной работы.
- Когда самозанятое лицо (нотариус, адвокат и др.) производит страховые взносы фиксированного размера, но хочет увеличить поступление денежных сумм для формирования пенсии.
Срок уплаты страховых взносов
Купить пенсионные баллы можно в течение всего года, крайний срок – 31 декабря. Зачисление денежных сумм, их учет и пересчет производится не сразу. Обновленная информация о состоянии ИПК гражданина появится не раньше 1 марта следующего года. Это может иметь значение для тех, у кого уже подошел срок выхода на пенсию. К примеру:
- Если пенсионный возраст у гражданина подходит в декабре 2024 г., то если в этом же месяце докупить необходимое количество ПБ, человек сможет выйти на заслуженный отдых не раньше марта 2023 года. Интервал в несколько месяцев будет связан с обновлением информации об ИПК.
- Если при тех же обстоятельствах возраст выхода на заслуженный отдых у него наступает в сентябре 2023 г., то он сможет без задержки стать пенсионером.
Как купить недостающие пенсионные баллы в 2023 году
Алгоритм приобретения ПБ включает в себя следующие шаги:
- Определение точного количества баллов, которые необходимо докупить. Для этого нужно воспользоваться данными о текущем размере ИПК, требованиями к выходу на заслуженный отдых при наступлении пенсионного возраста. Для расчетов удобно будет использовать калькулятор с сайта ПФР. При возникновении сложностей следует проконсультироваться у сотрудников Пенсионного фонда.
- Определив необходимое количество ПБ, следует подготовить заявление на покупку пенсионных баллов. Кроме фамилии, имени и отчества заявителя, оно должно содержать его СНИЛС, адрес регистрации и сформулированную просьбу о желании вступить в добровольные правоотношения с ПФР с целью улучшения пенсионных показателей. Подготовленный документ может быть подан в ПФР лично, отправлен почтой с уведомлением или через онлайн-сервис на сайте этой организации.
- Необходимо дождаться результата рассмотрения заявления. Если решение положительное, то заявитель будет приглашен в Территориальное отделение ПФР для оформления договорных отношений. При отказе – ему приведут причины этого (например, обоснуют тем, что он имеет право на другие виды пенсионного обеспечения).
- После подписания договора гражданину будут предоставлены реквизиты для перевода денежных сумм. Данные его ИПК будут пересчитаны после того, как он перечислит деньги.
Документы для уплаты страховых взносов за себя
Пакет документации для этого случая подкрепляет поданное в Пенсионный фонд России заявление и содержит:
- Паспорт гражданина РФ (предъявляется лично).
- Свидетельство со страховым номером индивидуального лицевого счета заявителя.
Документы для уплаты взносов за другое лицо
В этом случае в ПФР предоставляется:
- Копия паспорта лица, для которого происходит покупка пенсионных баллов.
- Копию его страхового свидетельства.
- Удостоверение личности лица, оплачивающего покупку баллов (документ предъявляется лично, кроме паспорта гражданина РФ, это может быть другое удостоверение личности – загранпаспорт, военный билет и др.).
