Кому нужна онлайн-касса в 2024 году, Современный предприниматель

Онлайн-кассы в 2023 году

onlayn-kassy_v_2023_godu.jpg

Похожие публикации

Кому не нужна онлайн-касса с 1 июля 2023 г., кому она нужна и в какие сроки должна быть введена в эксплуатацию – ответы на все вопросы дает закон о ККТ от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ. Внедрение в торговый сегмент экономики нового формата составления чеков и доведения сведений о проведенных сделках в ФНС осуществлялось поэтапно. Сначала субъектам предпринимательства предлагалось перейти на работу с онлайн-кассами в добровольном порядке. С 2017 года был реализован первый этап обязательного внедрения новой онлайн-техники. Завершить процесс перехода всех представителей бизнеса на онлайн-кассы предполагается в 2023 году.

Касса онлайн с 2023 года – кто освобожден

В ст. 2 закона № 54-ФЗ приведен список субъектов коммерческой деятельности, которые вправе не использовать в повседневной работе онлайн-кассы. Отдельно выделена группа субъектов, которым разрешено использовать ККТ в автономном режиме, то есть без реализации функции обмена информацией с налоговиками в режиме реального времени.

Кому не нужна онлайн-касса с 1 июля 2023 года согласно списка ст. 2 закона о ККТ:

ИП-самозанятым лицам (плательщикам налога на профессиональный доход);

представителям бизнеса, работающим в труднодоступных местностях, или районах, признанных отдаленными, вследствие чего отсутствует техническая возможность функционирования онлайн-касс;

аптечным пунктам в сельской местности;

библиотекам (государственным, муниципальным и научно-образовательных организаций).

Онлайн-кассы в 2023 году остаются необязательными для частных коммерсантов и юрлиц, которые оказывают услуги по продаже:

прессы (газеты и журналы, которые издаются на бумажных носителях), сопутствующих товаров;

питания, предназначенного для учащихся и персонала образовательных учреждений в период проведения занятий;

продовольственных товаров в розницу участниками ярмарок, выставок;

продукции на розничных рынках;

в список исключений попала разносная торговля продовольствием и товарами, относящимися к категории непродовольственных (кроме изделий, признаваемых технически сложными, продовольствия, требующего особых условий хранения, маркируемых товаров);

мороженого и безалкогольных напитков (включая молоко и воду), которые выставляются на реализацию в киосках, разливного кваса и растительного масла;

изделий народных промыслов.

Без онлайн-касс могут обойтись и лица, оказывающие услуги по приему от физических лиц стеклотары, утильсырья для вторпереработки, ремонту обуви (включая ее окраску), ключей, галантереи из металла, проведению религиозных обрядов. Льгота распространяется и на присмотр за несовершеннолетними и недееспособными лицами, по вспашке земли, распилу дров, переноске грузов, сдаче имущества в аренду.

Кому ставить онлайн-кассы в 2023 году

Законом от 03.07.2016 г. № 290-ФЗ некоторым категориям предпринимателей предоставляется отсрочка перехода на новый формат работы с ККТ до 2023 года. Этим субъектам хозяйствования надо начать использовать онлайн-кассы с 1 июля 2023 г. По желанию можно осуществить изменение порядка проведения расчетных операций на онлайн-режим ранее обозначенной даты, но позже нельзя.

До 01.07.2022 на онлайн-кассы должны были перейти юрлица на всех режимах налогообложения и ИП с наемным персоналом, работающие в рознице, общепите. С июля 2023 года обязательность перехода на онлайн-кассы характерна и для ИП, работающих без наемных сотрудников.

Кому нужна онлайн-касса в 2023 году (с 01.07.2023):

ИП на ЕНВД и ПСН, которые реализуют предпринимательскую деятельность без привлечения труда наемных работников. Сферы деятельности могут быть связаны с розничной торговлей и общепитом. Если хоть один трудовой договор будет заключен ранее 01.07.2023г., онлайн-ККТ нужно установить в течение 30 дней с даты найма. Такие же правила действуют для ИП без работников, ведущих торговлю с помощью торговых автоматов.

Предприниматели и юрлица, которые специализируются на оказании платных услуг населению. Норма не распространяется на представителей бизнеса в сфере общепита.

Как и для «вмененщиков»-юрлиц онлайн-касса для ИП в 2023 году станет обязательной, если коммерсант или фирма применяет ЕНВД и занимается оказанием бытовых услуг, ремонтом и мойкой автотранспорта, его техобслуживанием, автоперевозкой грузов или пассажиров. Отсрочка актуальна и для ветеринарных услуг, предоставления на платной основе мест для стоянки машин. В список видов деятельности «вменещиков», которые могут «оттянуть» момент перехода на онлайн-кассы до 01.07.2023, входят сферы бизнеса по сдаче в аренду торговых мест, земельных участков под торговые объекты и общепит, мест для временного проживания в стационарных объектах (площадью до 500 кв. м), а также по размещению рекламы (наружной и на транспортных средствах).

Онлайн-касса при патенте в 2023 году

Представители бизнеса на ПСН могут не применять онлайн-кассы при условии, что реализация товара или процесс оказания платных услуг сопровождается выдачей платежного документа, удостоверяющего факт передачи денег. С 01.07.2023 г. освобождение не распространяется не только на тех, кто занимается на ПСН розничной торговлей и общепитом, но и на предпринимателей, которые специализируются на оказании следующих видов услуг (пп. 3 п. 7.1 ст. 7 закона № 290-ФЗ):

выполнение ремонта бытовой техники, часов;

техобслуживание авто- и мототранспорта;

пассажирские перевозки (авто- и водным транспортом);

организация и проведение физкультурно-спортивных занятий;

ведение охотничьих хозяйств, организация охоты;

медуслуги и фармацевтика (при наличии лицензии);

сдача напрокат имущества;

производство молочной продукции;

разведение рыбы и ее вылов.

Напомним, что ИП на «вмененке» и ПСН могут применить налоговый вычет за каждую онлайн-ККМ в пределах 18 000 руб., если она зарегистрирована до 01.07.2023.

Тем компаниям и ИП, кто уже работает с онлайн-ККТ, с 1 января 2023 г. требовалось перейти на новый формат передачи фискальных данных – по протоколу 1.05. Кассы, работающие по старым форматам, ФНС снимет с учета в одностороннем порядке (письмо ФНС России от 03.04.2022 № ММВ-20-20/33@). Также, с 01.01.2023 нужно учитывать в чеках изменение ставки НДС (20% вместо 18%).

Онлайн-касса: что изменилось с 1 июля 2023

Кассовая реформа 54-ФЗ подразумевает переход бизнеса на ККМ нового образца. Теперь все прошедшие по кассе операции должны сохраняться на фискальном накопителе, отсылаться оператору фискальных данных, а оттуда прямо в налоговую. ФНС таким образом держит руку на пульсе, осуществляя свои контрольные функции в режиме онлайн. Экономика становится прозрачной, а бизнес получает более простой процесс взаимодействия с налоговиками.

Для многих предпринимателей новые правила стали неприятной неожиданностью, и чтобы сгладить этот эффект, власти решили сделать этот переход плавным. Некоторые сферы уже работают по-новому, многие получили отсрочку. Но крайний срок для большинства — 1 июля 2023 года, именно к этой дате нужно приобрести онлайн-кассу, зарегистрировать и подготовить ее к работе. Есть и исключения (по видам деятельности и месторасположению): те, кого вообще освободили от обязанности устанавливать ККТ. Если вы под них не подпадаете, то следует как можно раньше озаботиться вопросом покупки оборудования.

Для начала разберемся во всех этих нюансах подробнее.

Нужна онлайн-касса? Подберем ККТ для вашего бизнеса за 5 минут.

Кому нужна онлайн-касса в 2023 году

Первая волна реформирования пришлась на 1 июля 2017 года. Тогда современную технику должны были ввести почти все заведения торговли, включая и тех, кто работает с алкогольной и табачной продукцией.

Второй этап перехода завершился 01.07.18 — на новую ККТ перешли теще и точки общественного питания, у которых есть наемные работники. А также индивидуальные предприниматели на «вмененке» и патенте, работающие с ЕГАИС.

К 1-му июля 2023 года перейти на онлайн-кассы должны все оставшиеся категории бизнеса (кому нужна — смотри в последнем разделе). Вероятность, что государство даст еще одну отсрочку, невелика. Стоит поторопиться с выбором, чтобы не столкнуться с дефицитом товара ближе к указанному сроку.

Реформу планируется завершить к 01.02.2021, когда бизнес заработает по новым правилам, а в товарных чеках будут указываться все купленные наименования. Сейчас многие ограничиваются бланком строгой отчетности или иным подтверждающим факт оплаты документом.

Сроки перехода для вашего бизнеса будут зависеть от:

1. организационной формы (предприниматель, компания);
2. системы налогообложения (общая, упрощенная, вмененка, патент);
3. сферы деятельности, расположения и пр.

• ИП: на ОСНО — перешли с 07.2017 (выдают расширенный чек), на упрощенке — с той же даты (но без РЧ), на вмененке и патенте — с 07.2022 и с 07.2023 (с и без сотрудников соответственно).
• Компании: на общей и упрощенных системах — уже работают с 17-го года, на ЕНВД — с 1 июля 2017-го (торгующие подакцизными товарами) и с 01.07.2022 остальные.

• если есть штат рабочих — с 18-го года;
• работаете самостоятельно — с 19-го.

Все, кто продает алкоголь и табак, работают по новым правилам уже с 07.2017. А сфера работ и услуг будет с 01.07.19.

Важно! Если бизнес ведется без сотрудников действуют одни сроки перехода. Найм человека зачастую будет означать потерю права на отсрочку.

Пример 1. Мобильная кофейня на колесах (ООО, налоги платит по УСН) работает без сотрудников, на старой ККТ. Владелец бизнеса сам руководит всеми процессами: готовит кофе, закупает выпечку, водит фургон. В августе 18-го решил нанять водителя в помощь. В течение 30 дней он должен перейти на онлайн-кассу, уведомить налоговиков. Иначе может быть оштрафован.

Кассовый аппарат ПТК MSPos-K

Меркурий 185Ф

Штрафы за неприменение и неиспользование онлайн-касс в 2023 году

Причин, почему бизнес до сих пор не перешел на новое ККМ, может быть несколько. Недостаточная финансовая грамотность: многие не успевают следить за изменениями законодательства или просто этого не делают. Порой трудно разобраться, с какой даты работать по-новому ( тест на портале ФНС поможет с этим ). Или просто хотели, но не успели ввести оборудование к нужному сроку. Также есть и те, кто принципиально работает в «серой» зоне, уклоняясь от налоговиков.

За отсутствие кассы законом предусмотрены санкции (смотри ст. 14.5 Кодекса об административных правонарушениях). Для компаний ответственность за такие действия будет выше, чем для отдельных бизнесменов, топ-менеджеров и руководителей. Если нарушил в первый раз, надзорные органы могут ограничиться предупреждением. За вторичное нарушение — более жесткие меры, вплоть до запрета деятельности. Срок исковой давности для данного нарушения — один год со дня его совершения.

«Какие наказания предусмотрены за неприменение и неиспользование онлайн-касс в 2023 году»

от суммы, которая не прошла по кассе (минимум)

Приостановление деятельности на срок до 90 дней

В подпункт 1-й подпадают:

• физическое отсутствие кассовой техники;
• она есть, но не входит в госреестр;
• фискальный накопитель отсутствует или просрочен;
• непробитие чека, выдача неправильного (заниженный итог);
• ККМ присутствует, но нет регистрации в налоговой.

За такие действия могут лишить выручки, штраф — до 100% от суммы, которая не прошла по кассе.

Пример 2. Компания пропустила сроки перехода на онлайн-кассу на 2 месяца (61 день). За это время не были учтены товары на 200 тыс. рублей. Могут оштрафовать на 150 – 200 тыс.

Если попались на этом же нарушении повторно, бизнесу будет грозить приостановка сроком до 3-х месяцев.

В пункт 3 подразумевает неправильное использование техники:

• время выставлено неверно;
• в фискальном документе нет всех необходимых реквизитов;
• чек не выдан по просьбе клиента.

Штрафы будут зависеть от типа нарушения. Например, невыдача чека — 2 тыс. рублей.
На чеке может не быть всей информации (реквизитов организации): за это тоже могут наказать.

Онлайн-кассы: кто с 1 июля 2023 года может работать без них

Некоторый бизнес нуждается в поддержке государства. Социально важные сферы деятельности, предприниматели из сельской местности — установка нового дорогостоящего кассового оборудования может стать для них непосильной ношей. Да и не везде есть соответствующие коммуникации, доступ к сети. Проблематично найти устойчивое подключение, если продаешь с машины и все время в пути. Для этих категорий предусмотрены исключения.

1. Торговля на улице:
   • овощами, фруктами, ягодами;
   • мороженым;
   • разливными безалкогольными напитками;
   • молочной продукцией;
   • газетами, журналами, книгами;
   • произведениями творчества (ремесленные изделия, промысловые товары).
2. Подсобные работы:
   • на огороде, дачных участках (перекопать почву, скосить траву, наколоть дров и др.);
   • починить обувь, зонтик, часы;
   • сдать в аренду свою недвижимость;
   • чемоданов.
3. Помощь незащищенным категориям:
   • уход за пожилыми, присмотр за детьми;
   • продажа фармпродукции, оказание медуслуг в деревнях;
   • библиотечная деятельность.

Подробный список, кому касса не нужна, можно найти в федеральном законе.

Удаленное расположение:

• В отдаленных населенных пунктах. В каждом регионе — отдельным реестр с такими местностями. Они прописываются местными властями в отдельном законопроекте.
• Там, где отсутствует интернет-покрытие (и численностью населения до 10 тыс. человек). В таких случаях работа ведется автономно: чеки записываются на накопители и передается потом лично в инспекцию.

Рейтинг онлайн-касс 2023 года — лучшие модели для торговли и сферы услуг

С июля 2024 года большинство ритейлеров перешли на новое кассовое оборудование, соответствующее требованиям ФЗ № 54. Всем остальным представителям сферы услуг и торговли предстоит это сделать до июля 2023 года.

Правильно выбранная ККТ повышает качество обслуживания клиентов и положительно влияет на динамику продаж.

Мы подготовили рейтинг лучших онлайн-касс для ИП, ООО и интернет-магазинов в 2023 году. Ориентируясь на этот список, вы подберете оптимальный вариант по демократичной цене в соответствии со спецификой бизнеса.

Автономные интернет-кассы: рейтинг лучших моделей

Это бюджетный вариант с минимальным функционалом:

• питание от аккумулятора и продолжительное использование без подключения к сети;
• беспроводная передача данных через Bluetooth, Wi-Fi или 3G;
• компактный корпус и малый вес;
• интеграция с дополнительной кассовой техникой.

• в торговле на автолавках;
• службах курьерской доставки;
• в рознице с ограниченным ассортиментом;
• столовых и кафе;
• торговых точках с частыми сбоями электричества и интернета.

Онлайн-кассы Меркурий

Кассовое оборудование Меркурий производится российским разработчиком ООО «Астор Трейд» и относится к бюджетному сегменту. При этом оно отвечает требованиям законодательства, подходит для разных видов деятельности и систем налогообложения.

• широкий температурный диапазон от -20 до +45 градусов;
• доступная цена;
• компактность;
• применение в передвижных и стационарных торговых точках;
• передача данных в ОФД при отсутствии электричества и проводного интернета;
• минималистичный дизайн, прочная конструкция;
• эксплуатация без подзарядки до 30 часов;
• бесшумная термопечать.

Портативный аппарат с чековой лентой 57,5 мм и печатью 7 строк/сек. Для отправки отчетов в ОФД предусмотрены модули Wi-Fi и GSM. Дополнительное оборудование (сканер штрихкодов или эквайринг) подсоединяется через mini-USB или с помощью адаптера USB/miniUSB.

Ресурса заряда хватает на 500 чеков в день.

По внешнему виду почти идентична 115Ф, при этом она немного легче по весу и имеет стандартный разъем USB. Для весов предусмотрен порт RS-232.

Одно из самых маленьких устройств в сегменте автономной контрольно-кассовой техники. Мощности аккумулятора хватает на распечатку 3000 чеков в день. Периферийная кассовая техника подключается через порт mini-USB (с переходником).

ПТК MSPOS-K

ПТК MSPOS-K — мобильная ККТ на базе смартфона от российской организации МультиСофт. По комплектации представляет собой функциональный POS-терминал:

• сенсорный дисплей с высоким разрешением;
• термопринтер (ширина ленты до 57 мм);
• встроенный 2D-сканер;
• аккумулятор (10—12 часов эксплуатации);
• прикладное ПО MSPOS-Эксперт для настройки и регистрации;
• порт USB.

Благодаря компактным размерам и мощному аккумулятору эти аппараты востребованы у ритейлеров, ведущих деятельность в выездном режиме:

• службы по доставке еды;
• кейтеринговые агентства;
• курьерские организации;
• выездные торговые точки.

Кроме того, MSPOS-K занимает ведущие позиции в рейтинге онлайн-касс для интернет-магазина. В отличие от других портативных аппаратов, он поможет создать полноценную систему товароучета, загрузить и настроить ПО для бухгалтерии.

• продуманный дизайн;
• прочный корпус с защитой от влаги;
• термопринтер со скоростью 90 мм/сек;
• поддержка разных каналов передачи информации.

Этот производитель — один из лидеров российского рынка по разработке и производству контрольно-кассовой техники.

Особое место в линейке занимают автономные ККМ для малого предпринимательства:

• для развозной торговли;
• магазинов без автоматизации и со сбоями электропитания;
• торговых точек с маленьким ассортиментом.

В линейке АТОЛ наиболее востребованы модели 90Ф и 91Ф.

• эргономичность и компактность;
• понятный интерфейс, простота в эксплуатации;
• низкая стоимость самих устройств и запасных частей к ним;
• возможность подключения к ПК и загрузки номенклатуры из базы.

Бюджетный вариант, подойдет для небольших магазинов, где не нужен сложный товарный учет и нет потребности в быстрой печати. Информация передается в ОФД через 2G или по Wi-Fi. Эту ККТ чаще всего выбирают для общепита, разъездных продаж и минимаркетов с маленькой проходимостью.

• интеграция с внешним оборудованием через mini-USB;
• скорость печати 75 мм/сек;
• влагозащитная клавиатура.

Аппарат может распечатывать QR-коды — согласно ФЗ-54, с июля 2024 года этот реквизит обязательно должен присутствовать на кассовом чеке. Есть возможность с минимальными затратами доработать модель до готового решения «Автономная касса ЕГАИС».

Автономная касса нового поколения (ньюджер) оснащена ЖК-дисплеем и прорезиненной клавиатурой для применения в любых погодных условиях. Благодаря легкости и компактным размерам широко используется в уличной торговле, на рынках и транспорте.

• вес 0,39 кг;
• термопринтер (ширина бумаги до 58 мм);
• передача информации в режиме онлайн по Wi-Fi, через сотовую связь, Bluetooth, Ethernet.

Несколько интерфейсов (micro-USB, USB 2.0) позволяют подключать сканер штрихкодов, весы, выносную клавиатуру и вычислительный модуль (ноутбук или планшет).

Интегрируя ньюджер с PIN-Pad, можно принимать оплату картой или бесконтактным способом. Для эквайринга необходимо заключить договор и взять в аренду PIN-Pad одного из банков, рекомендованных на сайте.

Утилита «Редактор таблиц» позволяет быстро и легко отредактировать справочник товаров.

Несмотря на небольшие размеры, этот терминал рассчитан на большой клиентопоток. Производительность устройства — 1000 чеков в день.

В модели нет аккумулятора, питание осуществляется от электросети. Для мобильных продаж она не подойдет, зато широко востребована в других областях:

• на рынке;
• в интернет-магазинах;
• кафе и столовых;
• в сфере услуг;
• в ломбардах, пунктах приема и букмекерских конторах.

Терминалы от компании Дримкас вошли в рейтинг лучших онлайн-касс 2023 года благодаря следующим преимуществам:

• доступная цена;
• поддержка разных видов расчета: оплата картой, предоплата, аванс, рассрочка платежа, кредит и т. д.;
• два дисплея — для кассира и покупателя;
• передача данных по Wi-Fi, 3G, Ethernet и через USB при подключении к ПК.

В кассе есть три разъема USB и один порт RJ-12 для одновременного использования нескольких внешних устройств.

Рейтинг онлайн-касс для ИП и ООО: лучшие смарт-терминалы в 2023 году

Смарт-терминал — это умная касса с широким функционалом. Компактный корпус совмещает в себе:

• планшет с сенсорным экраном;
• фискальный накопитель;
• термопринтер.

Компания Эвотор — лидер в производстве смарт-теминалов. Устройства этого бренда востребованы представителями малого и среднего бизнеса:

• продуктовые магазины «у дома» (в том числе с алкогольной продукцией);
• уличные ларьки и киоски;
• рыночные точки продаж;
• парикмахерские и салоны красоты;
• бутики;
• бары, кафе и столовые.

Смарт-терминалы характеризуются сравнительно высокой скоростью формирования чеков (до 14 строк/сек), они компактны, мобильны и просты в эксплуатации.

Большое количество разъемов обеспечивает бесперебойную работу одновременно подключенных устройств: эквайринг, сканер, денежный ящик, весы.

По умолчанию установлено ПО от разработчика (Evotor POS) для выполнения кассовых операций, товарного учета и формирования отчетности.

Основной плюс — возможность установки дополнительного программного обеспечения для разных сфер предпринимательской деятельности.

Эта ККТ занимает первое место в рейтинге лучших онлайн-касс в категории смарт-терминалов.

Smart-терминал помогает автоматизировать рабочий процесс с минимальными затратами и в соответствии с нормами законодательства.

Программно-аппаратный комплекс решает полный спектр задач:

• реализация и возврат товара покупателем;
• простое и удобное управление торговыми сменами;
• обновление товарной номенклатуры;
• формирование отчетности;
• отслеживание товарных остатков и т.д.

При подключении внешнего оборудования не нужны дополнительные настройки. Умный терминал самостоятельно определяет вид аппаратуры и настраивает корректную совместную работу.

Для передачи фискальных данных доступно несколько каналов: Wi-Fi, 2G и 3G.

Компактная конструкция позволяет организовать рабочее место кассира даже в условиях ограниченного пространства.

ККТ активно применяется в стационарной торговле с небольшой проходимостью.

Технические характеристики этого терминала позволяют использовать его в разных отраслях продаж и оказания услуг:

• в отличие от Эвотор 7.2, может работать без электросети — заряда хватает до 14 часов;
• скорость до 90 мм/сек;
• интерфейсы для соединения с внешним оборудованием: 2 COM-порта и 6 разъемов USB;
• отправка данных по Ethernet, Wi-Fi и 3G;
• объема физической памяти в 8 Гб достаточно для установки необходимых программ и приложений;
• печать 1D и 2D штрихкодов — модель подходит для реализации маркированных товаров.

Это самый легкий и компактный вариант из всей линейки Эвотор. Модель актуальна для курьерских служб, такси, выездной торговли, салонов красоты, рыночных продаж и ярмарок.

Мобильный терминал на базе планшета оснащен встроенным аккумулятором, емкости которого хватает на 150 чеков и 12 часов непрерывной работы.

• подходит для торговли алкогольной продукцией;
• простая эксплуатация, быстрое обучение кассира;
• интеграция с любым сторонним оборудованием.

Физической памяти хватает для использования разных сервисов, в том числе программ лояльности, систем товарного учета, сервисов для бухгалтерии и контроля сотрудников.

Терминал последнего поколения Эвотор 10 занимает 4-е место в рейтинге онлайн-касс для ООО и ИП. Применяется в ресторанном и гостиничном секторе, а также в других сферах обслуживания.

• широкий дисплей с диагональю 10.1 дюйма;
• высокая скорость (90 мм/сек) для обеспечения большого клиентопотока;
• доступ в интернет через Wi-Fi, SIM-карту, Ethernet;
• емкий аккумулятор (до 12 часов работы);
• USB-порт, RS-232 и RJ-11 для подключения эквайринга, сканера штрихкодов, денежного ящика, принтера этикеток и весов;
• анализ статистики продаж через личный кабинет;
• работа с ЕГАИС для торговли подакцизной продукцией;
• интеграция с 1С, создание мультикассы.

Фискальные регистраторы: рейтинг онлайн-касс для супермаркетов и гипермаркетов

Фискальный регистратор — это ККМ, работающая только в связке с вычислительным модулем: компьютером, планшетом, смартфоном или POS-терминалом.

Сфера использования зависит от технических характеристик:

• скорость печати;
• ширина чековой ленты;
• размеры и т. д.

Регистраторы рассчитаны на большой поток клиентов и повышенную нагрузку, поэтому обладают увеличенным ресурсом внутренних механизмов.

Основное преимущество устройств — обеспечение скоростного обслуживания клиентов:

• оперативная распечатка чека;
• наличие автоотрезчика;
• взаимодействие с дополнительным оборудованием.

Фискальные регистраторы АТОЛ

Терминалы этой марки отличаются надежностью и продолжительным сроком эксплуатации даже в условиях интенсивной нагрузки. Их популярность обусловлена рядом преимуществ:

• доступ к интернету через USB, 2G, 3G, Wi-Fi, Ethernet, Bluetooth;
• ширина чековой ленты от 44 до 80 мм;
• удобная замена ФН с истекшим сроком действия;
• распознавание и печать QR-кода.

Этот аппарат рекомендован для розницы с проходимостью до 100 человек в день:

• небольшие кафе;
• магазины у дома;
• пункты приема сырья.

АТОЛ 30Ф достаточно функционален для малого и среднего бизнеса, а за счет низкой стоимости он позволяет автоматизировать рабочее место кассира с минимальными издержками. Если вам нужен надежный аппарат, но при этом вы не хотите переплачивать за лишние функции, этот регистратор станет лучшим вариантом.

• прочный корпус;
• простая эксплуатация;
• подключение к кассовому оборудованию;
• интеграция с большинством товароучетных программ (1С, Фронтол и т. д.).

Многофункциональный аппарат подойдет для любого бизнеса:

• супермаркеты и гипермаркеты с большими очередями;
• предприятия общепита (совместим с ресторанным ПО Далион, R-Keeper и т. д.);
• магазины с алкогольной продукцией (взаимодействует с ЕГАИС и печатает QR-коды).

• быстрая термопечать (200 мм/сек);
• размер ленты на выбор пользователя: 58 или 88 мм;
• автоматический отрез с высоким ресурсом (до 1 млн. раз);
• передача ФД по Wi-Fi или через SIM-карту;
• можно подключить сканер, весы, экран покупателя и другую технику;
• размещение на чеках рекламной информации (о скидках, акциях, программах лояльности) с целью привлечения клиентов.

Вики Принт 57Ф

Это бюджетный и простой в использовании аппарат от компании Дримкас.

За демократичную цену предприниматели получают высокопроизводительный аппарат:

• скорость печати — 130 мм/сек;
• маленький вес — 0,8 кг;
• печать двумерных штрихкодов и графических логотипов;
• запас прочности рассчитан на 7 лет.

Чаще всего Вики Принт 57Ф используют:

• в отелях;
• минимаркетах;
• на автозаправках;
• на почте и в ЖКХ;
• в пунктах приема металла и стеклотары.

Простая конструкция и отсутствие лишних механизмов минимизируют риск поломок и повышает срок эксплуатации.

Регистратор работает со стандартным ПО от разработчика, которое можно скачать на официальном сайте Дримкас. Программа имеет понятный интерфейс и не требует много времени для обучения.

Штрих Лайт 01Ф

Контрольно-кассовая техника ШТРИХ ЛАЙТ 01Ф подходит для оснащения ресторанов, отелей, супермаркетов, а также для работы с ЕГАИС.

• высокая производительность (200 мм/сек);
• совместимость с разными ОС, кассовыми программами и системами товароучета;
• автоотрезчик (с ресурсом на 1,5 млн. отрезов);
• термопечать логотипов и двумерных штрихкодов;
• можно подключать любую дополнительную технику: табло для покупателя, денежный ящик и т.д.

При всем многообразии функциональных возможностей фискальный регистратор имеет сравнительно невысокую стоимость.

При выборе торгового оборудования для своего бизнеса полагайтесь на опыт других ритейлеров и представителей сферы услуг, которые уже давно оценили качество ККТ на практике. В рейтинг онлайн-касс вошли модели, пользующиеся наиболее высоким спросом в нашем магазине. Они отличаются оптимальным соотношением цены и качества, надежностью и удобством в использовании.

Кто должен с 1 июля 2023 г. применять онлайн-кассы?

Сутью онлайн-касс является передача данных о продажах через интернет в налоговую и покупателям. Для отдельных категорий налогоплательщиков продлили отсрочку применения онлайн-касс до 01 июля 2023 года. Кто будет обязан применять онлайн-кассы с 1 июля 2023 г.?

Ряд компаний и индивидуальных предпринимателей, для которых была введена отсрочка применения онлайн-касс, до 1 июля 2023 г. должны подготовиться к работе с онлайн-кассами (приобрести оборудование, поставить кассы на учет). Основание – пп.1,3,4 ч.7.1, ч.7.3, 8,11,11.1 ст.7 Закона от 03.07.2016 г. № 290-ФЗ, п.5 ст. 1 Закона от 03.07.2022 г. №192-ФЗ, письмо Минфина РФ от 18.07.2022 г. №03-01-15/50059.

С 1 июля 2023 г. обязаны применять онлайн-кассы следующие категории налогоплательщиков:

1) Организации и предприниматели на ЕНВД, которые оказывают следующие услуги:

платных парковок и перевозок;

по распространению и размещению рекламы на конструкциях и транспорте;

по временному размещению и проживанию;

аренды торговых мест и земельных участков под торговую сеть.

На сегодняшний день эти категории налогоплательщиков вправе работать без онлайн-касс при условии выдачи документа об оплате (товарного чека, квитанции и т. п.) по требованию покупателя.

2) Предприниматели на ЕНВД и патенте, которые занимаются розничной торговлей и общепитом и не имеют наемного персонала. Под льготу подпадают ИП, которые осуществляют следующие виды деятельности:

розничная торговля через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. м по каждому объекту организации торговли;

розничная торговля через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети;

услуги общественного питания через объекты с площадью зала обслуживания посетителей не более 50 кв. м по каждому объекту организации общественного питания;

услуги общественного питания через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей.

Сейчас эти категории налогоплательщиков также вправе работать без онлайн-касс при условии выдачи документа об оплате (товарного чека, квитанции и т. п.) по требованию покупателя.

Важно!

Если сейчас у предпринимателя нет наемных работников, но он примет на работу сотрудника до 1 июля 2023 года, то он обязан зарегистрировать ККТ в течение 30 календарных дней с момента заключения трудового договора с ним.

3) Предприниматели на патенте, которые осуществляют следующие виды деятельности:

парикмахерские и косметические услуги;

ремонт и техническое обслуживание бытовой радиоэлектронной аппаратуры, бытовых машин и бытовых приборов, часов, ремонт и изготовление металлоизделий;

техническое обслуживание и ремонт автотранспортных и мототранспортных средств, машин и оборудования;

оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом;

оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом;

проведение занятий по физической культуре и спорту;

оказание услуг по перевозке пассажиров водным транспортом;

оказание услуг по перевозке грузов водным транспортом;

ведение охотничьего хозяйства и осуществление охоты;

занятие медицинской деятельностью или фармацевтической деятельностью лицом, имеющим лицензию на указанные виды деятельности;

услуги по прокату;

производство молочной продукции;

товарное и спортивное рыболовство и рыбоводство;

ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования.

Пока они могут работать без онлайн-касс с выдачей документа об оплате.

4) Организации и ИП, которые выполняют работы, оказывают услуги.

Сейчас эти категории налогоплательщиков вправе не применять онлайн-кассы при условии выдачи типографских БСО (п.8 ст.7 Закона от 03.07.2016 г. №290-ФЗ).

Например, таксисты, с 1 июля 2023 г. вынуждены устанавливать в автомобилях онлайн-кассы.

Напомним, что БСО должны быть изготовлены типографским способом или формироваться с использованием автоматизированных систем.

Изготовленный типографским способом БСО должен содержать сведения об изготовителе бланка документа (сокращенное наименование, ИНН, место нахождения, номер заказа и год его выполнения, тираж), если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами об утверждении форм бланков таких документов.

В случае оплаты выполненных работ (оказанных услуг) платежными поручениями, БСО не выдается и можно также не применять онлайн-кассу (письмо Минфина РФ от 11.09.2022 г. №03-01-15/65044).

5) Предприниматели, не имеющие наемного персонала, которые используют торговые автоматы. Исключение – механические торговые автоматы, использующие для оплаты только монеты и не работающие от сети (аккумуляторов), а также автоматы для продажи питьевой воды в розлив. Они освобождены от ККТ полностью.

6) Организации и ИП при приеме оплаты от физических лиц в безналичном порядке (за исключением расчетов с использованием электронных средств платежа).

7) Организации и ИП при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги, включая взносы на капитальный ремонт.

Организации и ИП при зачете и возврате предварительной оплаты и (или) авансов.

9) Организации и ИП при предоставлении займов для оплаты товаров, работ, услуг.

10) Организации и ИП при предоставлении или получении иного встречного предоставления за товары, работы, услуги.

11) Кондукторы и водители при продаже проездных билетов и (или) талонов для проезда в салонах общественного транспорта.

Отметим, что стоимость ККТ зависит от вида. Например, автономный, портативный кассовый аппарат АТОЛ 90Ф, Элвес-МФ, Меркурий-115Ф, Меркурий 185Ф, Меркурий-180Ф, Меркурий-130Ф, Пионер 114Ф, Касби 03-К, Элвес-Микро-К обойдется компании или индивидуальному предпринимателю в 17-18 тыс. рублей.

При этом для налогоплательщиков по-прежнему будет действовать ряд исключений, который дает основание не применять онлайн-кассы. Например, нахождение компании или ИП, осуществляющие расчеты в отдаленных или труднодоступных местностях (за исключением городов, районных центров (кроме административных центров муниципальных районов, являющихся единственным населенным пунктом муниципального района), поселков городского типа).

Перечень таких местностей утверждает орган власти субъекта РФ (п.3 ст.2 Закона №54-ФЗ).

Штрафы за нарушение порядка работы с ККТ

Компании и предприниматели могут быть оштрафованы за неприменение и за нарушение установленного порядка применения ККТ (ч.2 ст.14.5 КоАП и ч.6 ст.14.5 КоАП).

Например, если налогоплательщик не выдал чек или БСО покупателю, компанию или предпринимателя ждет предупреждение или штраф (п.6 ст.14.5 КоАП) в размере:

для компаний –10 тыс. рублей;

должностных лиц – 2 тыс. рублей.

Неприменение контрольно-кассовой техники грозит штрафами (п.2 ст. 14.5 КоАП):

компании – от 75 до 100 процентов суммы расчета, но не менее 30 тыс. рублей;

для должностных лиц – от 25 до 50 процентов суммы расчета, но не менее 10 тыс. рублей.

Онлайн-касса для интернет-магазина в 2023 году

Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина? Какие данные должны присутствоватьв электронном чеке и как такой чек передать покупателю? Какие штрафы грозят предпринимателям в случае нарушения 54-ФЗ?

Онлайн-кассы для интернет-магазинов в 2023 году

Онлайн-кассы отличаются от обычных ККТ наличием:

• Фискального накопителя — устройство, которое сохраняет всю информацию о продажах;
• Подключением к интернету, необходимого для передачи данных в ФНС в режиме онлайн;
• Подключением к оператору фискальных данных (ОФД) — оператор, через которого осуществляется обмен данными между онлайн-кассой и налоговой службой.

Изменения, которые ввел ФЗ-290 в закон о применении контрольно-кассовой техники, коснулись и интернет-торговли.

В новой редакции закона были прописаны правила осуществления расчетов с населением при продаже товаров в интернете, пользования кассовыми аппаратами и расчетов при помощи электронных средств платежа.

Как работают онлайн-кассы для интернет-магазинов?

Любая онлайн-касса может быть использована интернет-магазином, но главное их отличие в том, что функция печати чеков не обязательное условие, лучше даже приобретать онлайн-кассу, в которой отсутствует функция печати чеков. Т.к. в данном случае нас интересует отправка электронных чеков.

Электронный и бумажный чек, согласно 54-ФЗ имеют равную силу. И в том, и в другом случае на чеке должна быть указана вся информация:

• Наименование товара или услуги
• Заводской номер фискального накопителя
• Регистрационный номер онлайн-кассы
• Наименование ОФД и адрес его сайта и пр.

Что из себя представляют онлайн-кассы

Онлайн-кассы имеют очень высокий уровень защиты данных. В устройстве присутствуют криптографические технологии, позволяющие шифровать всю полученную информацию, что обеспечивает сохранность данных.

Ещё одной отличительной особенностью является наличие в онлайн-кассе фискального накопителя — устройства для накопления и передачи фискальных данных. С его помощью онлайн-касса для интернет-магазина записывает информацию о каждом процессе, шифрует ее и передает оператору фискальных данных (ОФД), который направляет информацию в ФНС.

Как подключить кассу к интернет-магазину

На данный момент существует два способа интеграции онлайн-касс с интернет-магазином:

Можно провести соединение между онлайн-кассой и CMS

CMS — это средство для управления содержимым сайта, еще его называют движком.

CMS — это информационная система, позволяющая создать сайт с любым содержимым, в том числе и интернет-магазин.

Можно подключить онлайн-кассу через интернет-эквайринг

Проведение оплаты по безналу является одним из самых важных в работе интернет-магазина. Большинство покупателей оплачивают покупки, используя банковские карты. Наличными заказ может быть оплачен в пункте выдачи или при курьерской доставке.

В остальных случаях предприниматель может установить в своем интернет-магазине интернет-эквайринг с поддержкой сервисов, отправляющих данные на онлайн-кассу.

Для подключения онлайн-кассы к интернет-эквайрингу владельцу необходимо выбрать сервис-партнер эквайринга, который предоставит возможность подключить собственную или арендованную онлайн-кассу.

Небходимо понимать, что эквайринг подразумевает прием средств только с пластиковых карт.

Если вы работаете в интернете и хотите, чтобы клиенты оплачивали товары через платежные терминалы или с электронных кошельков, подключите платежного агрегатора: Яндекс.Кассу, RBK-money, Paymaster, PayAnyWay, OnPay, Robokassa и пр.

Существует три вида интеграции интернет-магазина с эквайрингом:

• Легкая интеграция:

1. Код формы для приема оплаты формируется самим банком, он размещается на сайте;
2. Страница оплаты отправляется покупателю ссылкой на электронную почту или номер телефона (электронный счёт).

• Модульная интеграция:

В этом случае предприниматель может подключить эквайринг, самостоятельно используя модуль/плагин для CMS.

• Полная интеграция:

Предприниматель самостоятельно разрабатывает интеграцию по документации интернет-эквайринга. В этом случае, форму проведения оплаты можно создавать, учитывая особенности бизнес-процессов интернет-магазина, например, привязать платежи к биллингу. Данный вид интеграции будет самым дорогостоящим, ведь для интеграции потребуется помощь разработчика.

Платежи в интернет-торговле после введения онлайн-касс

54-ФЗ гласит: «Контрольно-кассовая техника применяется на территории страны в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими наличных денежных расчетов и (или) с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг».

Т.е. и интернет-магазины при осуществлении наличных или безналичных операций с покупателями обязаны применять ККТ и отправлять своим покупателям кассовые чеки в электронном виде.

Но существуют случаи, когда расчет осуществляется и не наличными, и не при использовании банковских карт, а безналично через кредитные учреждения, когда сумма покупки зачисляется плательщиком на расчетный счет торговой организации.

До внесения изменений в закон 54-ФЗ ИП и организации, получавшие оплату от граждан по безналу, применять KKT были не обязаны, новый закон предусмотрел для них отсрочку на год — до 1 июля 2024 года. После этой даты указанные лица перешли на новый порядок расчетов.

Теперь любые расчеты между продавцом и покупателем по безналу, например при помощи электронных средств платежа (ЭСП), таких как Яндекс.Деньги, Webmoney и др., должны осуществляться при помощи онлайн-кассы.

Предприниматели, осуществляющие продажи товаров через интернет и для расчетов использующие ЭСП, имеют возможность работать на специальной ККТ, предназначенной для торговли в интернете.

Такая онлайн-касса работает без функции печати чека, а квитанция в электронном виде отправляется покупателю на его электронную почту или подтверждение оплаты приходит на его телефон.

Со вступлением в силу нового Федерального закона №290-ФЗ, все интернет-магазины обязали после осуществления расчетов отправлять своим покупателям электронный чек, а чеки в бумажном виде предприниматели должны предоставлять своим покупателям только по требованию самих покупателей.

Процесс проведения платежа в интернет-магазине с помощью онлайн-кассы

Передача информации в ФНС производится через оператора фискальных данных (ОФД):

• CMS интернет-магазина взаимодействует с товароучетной системой в момент приобретения товара покупателем;
• Товароучетная система передает информацию о покупке (товар, количество, цена и пр.) в онлайн-кассу;
• В зашифрованном виде фискальный регистратор, находящийся в онлайн-кассе передает информацию о покупке через интернет оператору фискальных данных;
• На стороне ОФД проверяется правильность информации и высылается ответ фискальному регистратору;
• По желанию покупателя продавец может распечатать кассовый чек, а также отправить его в электронном виде на электронную почту или с помощью СМС. Отправку чека по e-mail или СМС может осуществлять только оператор фискальных данных (как правило функция отправки e-mail является бесплатной, а отправка СМС платной);
• Информация по проведенной операции отправляется в ФНС средствами ОФД.

При отсутствии интернета онлайн-касса хранит всю информацию о покупках в собственной памяти и передает ее в ОФД, как только интернет появится. Однако имеется обязательно условие — информация должна быть передана не позднее 30 дней с момента операции. После истечения 30 дней непередачи данных фискальный накопитель перестанет работать до тех пор, пока ОФД не примет данные, тогда работа онлайн-кассы будет восстановлена.

Какие данные должны присутствовать в электронном чеке:

• Наименование документа;
• Порядковый номер за смену;
• Дата, время и место/адрес осуществления расчета (для интернет-магазинов — адрес сайта);
• Наименование организации или ФИО индивидуального предпринимателя;
• ИНН;
• Применяемая при расчете система налогообложения;
• Признак расчета (приход, возврат покупателю средств, полученных от него и др.);
• Наименование товаров, работ, услуг, платежа, выплаты, их количество, цена за единицу с учетом скидок и наценок, стоимость с учетом скидок и наценок, с указанием ставки налога на добавленную стоимость;
• Сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам;
• Форма расчета (наличные денежные средства и (или) электронные средства платежа), а также сумма оплаты наличными денежными средствами и (или) электронными средствами платежа;
• Регистрационный номер ККТ;
• Заводской номер фискального накопителя;
• Фискальный признак документа;
• Адрес сайта уполномоченного органа в сети интернет, на котором может быть осуществлена проверка факта записи этого расчета и подлинности фискального признака;
• Абонентский номер или адрес электронной почты покупателя в случае передачи ему кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме или идентифицирующих такие кассовый чек или бланк строгой отчетности признаков и информации об адресе информационного ресурса в сети интернет, на котором такой документ может быть получен;
• Адрес электронной почты отправителя кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме в случае передачи покупателю кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме;
• Порядковый номер фискального документа;
• Номер смены;
• Фискальный признак сообщения.

Особенности передачи чека покупателю при интернет-торговле

При использовании онлайн-касс в интернет магазинах, существуют следующие нюансы при передаче чека:

• Если доставка товара из интернет-магазина осуществляется с помощью курьера, то печать чека возможна на месте, после доставки товара. В этом случае курьер должен иметь при себе переносную онлайн-кассу, благодаря которой можно будет продать товар и передать распечатанный чек покупателю;
• Если товар доставляется сторонней организацией, то передача чека будет лежать на ней;
• Если интернет-магазин использует только электронные средства платежа, в этом случае необходимо использовать специальную онлайн-кассу для интернет-магазинов, которые не печатают чеки, а только отсылают электронный чек по почте или с помощью смс.

Каким интернет-магазинам не нужно применять онлайн-кассы?

Для интернет-магазинов в законе «О применении контрольно-кассовой техники» есть исключения. В некоторых случаях интернет-магазин может не устанавливать онлайн-кассу.

Касается это тех ситуаций, когда магазин не получает деньги за товар напрямую от покупателя. Например, если организована доставка товара сторонней организацией.

Каким интернет-магазинам не нужно применять онлайн-кассы:

• Если оплата производится в момент доставки курьерской компанией. В данном случае товар доставляет компания-курьер, которая и будет принимать оплату. На счет продавца денежные средства поступят только после того, как курьерская служба совершит перечисление полученной от покупателя суммы. Т.к. продавец работает с покупателем только в момент оформления заказа на сайте, он не должен выдавать покупателю чек. Кассовый чек выдается покупателю сотрудником курьерской службы, по факту оплаты товара.
• Заказанный товар отправляется на указанный адрес покупателя наложенным платежом. В этом случае обязательным условием будет указание информации о том, что оплата за товар поступит на расчетный счет продавца. Оплата от покупателя поступает в кассу почтового отделения и только после этого перечисляется продавцу. Т.о. кассовый чек выдает та организация, которая физически приняла деньги от покупателя.

В обоих случаях интернет-магазин получает денежные средства исключительно от посредников, которые и являются ответственными лицами за выдачу покупателю чека.

Кому положена отсрочка?

Существовало еще одно условие, которое позволяло предпринимателям отсрочку установки онлайн-кассы — осуществление платежей покупателями исключительно с помощью электронных денег. Например, это касалось оплат с помощью электронных кошельков Яндекс.Денег, Wеbmoney и Qiwi.

На данный момент эта отсрочка не актуальна, т.к. предоставлялась она только до 1 июля 2024 года.

В связи с тем, что интернет-магазин можно открыть, используя только основную систему налогообложения либо «упрощенку», владельцы интернет-магазинов не попадают под условия отсрочки.

Можно ли использовать одну онлайн-кассу для нескольких интернет-магазинов?

У некоторых ИП открыто несколько интернет-магазинов, поэтому возникает вопрос: «А можно ли использовать одну онлайн-кассу для нескольких интернет-магазинов?»

Данный вопрос возникает из-за законодательства, нарушать требования которого предприниматели не хотят, а еще с точки зрения финансовых затрат — чем больше необходимо приобретать кассовой техники, тем выше будут затраты предпринимателя.

По большому счету возможно установить одну онлайн-кассу на несколько интернет-магазинов. Сделать это необходимо в момент регистрации кассовой техники.

Перед тем, как приобретать онлайн-кассу для интернет-магазина, предпринимателю необходимо уточнить все возможные нюансы как у производителя онлайн-кассы, так и у поставщика услуг сервиса интеграции онлайн-кассы с интернет-магазином, а также в ФНС.

Конечно, это займет какое-то время, но лучше потратить некоторое время перед покупкой и установкой кассовой техники, чем понести неоправданные расходы и риски, заключающиеся в возможном получении штрафа, причиной которого будет неосведомленность предпринимателя.

Регистрация онлайн-кассы в налоговой

Зарегистрировать онлайн-кассу можно следующими способами:

• Лично приехать в ФНС и предоставить заявление о регистрации ККТ;
• Подать заявление через сайт ФНС в электронной форме, в данном случае обязательно наличие электронной подписи (ЭЦП);
• Подать заявление через сайт ОФД в электронной форме, здесь также обязательно наличие электронной подписи. В заявлении нужно указать место, где будет использоваться ККТ, при торговле через интернет нужно указать, что онлайн-касса будет использоваться в развозной торговле.

Штрафы для интернет-магазинов, работающих без онлайн-касс

Предприниматели, нарушающие законодательство в области установки и использования онлайн-касс, понесут наказание в виде штрафов.

Отдельных санкций для владельцев интернет-магазинов нет, они попадают под условия, распространяющиеся на всех предпринимателей, перешедших на онлайн-кассы.

Для того, чтобы избежать проблем с законодательством необходимо соблюдать все его требования, начиная от покупки онлайн-кассы и заканчивая ее регистрацией и эксплуатацией. Стоит учитывать и вносимые в законодательство поправки.